貸借対照表

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│平成19年度事業実施報告書│資金収支計算書│事業活動収支計算書│貸借対照表│財産目録│監事監査報告書│
貸借対照表 (平成20年3月31日現在)
社会福祉法人郷寿会	（単位：円）

資産の部				負債の部
勘定科目	当年度末(A)	前年度末(B)	増減(A-B)	勘定科目	当年度末(A)	前年度末(B)	増減(A-B)
流動資産	118,905,488	90,150,054	28,755,434	流動負債	15,492,802	22,829,497	△ 7,336,695
現金預金	56,531,474	28,502,147	28,029,327	未払金	11,846,363	17,243,709	△ 5,397,346
未収金	62,057,848	61,291,138	766,710	預り金	3,646,439	5,585,788	△ 1,939,349
貯蔵品	316,166	356,769	△ 40,603	賞与引当金	0	0	0

固定資産	1,008,888,702	982,994,610	25,894,092	固定負債	24,008,491	21,139,531	2,868,960
基本財産	417,376,021	423,111,327	△ 5,735,306	設備資金借入金	0	0	0
建物	140,515,058	146,250,364	△ 5,735,306	長期運営資金借入金
土地	276,860,963	276,860,963	0	退職給与引当金	24,008,491	21,139,531	2,868,960
基本財産特定預金	0	0	0	徴収不能引当金	0	0	0
				賞与引当金	0	0	0
その他の固定資産	591,512,681	559,883,289	31,629,398	負債の部合計	39,501,293	43,969,028	△ 4,467,735
（有形固定資産）	30,511,751	36,526,699	△ 6,014,948	純資産の部
建物	1,227,883	1,326,333	△ 98,450	基本金	373,618,703	373,618,703	0
構築物	11,315,751	12,058,007	△ 742,256	国庫補助金等特別積立金	84,813,694	88,927,442	△ 4,113,748
機械及び装置	5,328,440	5,964,424	△ 635,984	その他の積立金	530,919,133	495,919,133	35,000,000
車輌運搬具	3,950,492	5,430,767	△ 1,480,275	（移行時特別積立金）	129,064,320	129,064,320	0
器具及び備品	8,689,185	11,747,168	△ 3,057,983	（本部会計積立金）	0	0	0
（無形固定資産）	1,474,778	1,699,392	△ 224,614	（人件費積立金）	140,000,000	140,000,000	0
権利	338,732	338,732	0	（施設整備積立金）	261,854,813	226,854,813	35,000,000
介護保険ソフト	1,136,046	1,360,660	△ 224,614	次期繰越活動収支差額	98,941,367	70,710,358	28,231,009
（その他の固定資産）	559,526,152	521,657,192	37,868,960	次期繰越活動収支差額	98,941,367	70,710,358	28,231,009
退職給与預け金	24,008,491	21,139,531	2,868,960	（うち当期繰越活動收支差額）	63,231,009	70,540,374	△ 7,309,365
移行時特別積立預金	129,064,320	129,064,320	0
減価償却特別積立預金	4,598,528	4,598,528	0
人件費積立預金	140,000,000	140,000,000	0
施設整備積立預金	261,854,813	226,854,813	35,000,000	純資産の部合計	1,088,292,897	1,029,175,636	59,117,261
資産の部合計	1,127,794,190	1,073,144,664	54,649,526	負債及び純資産の部合計	1,127,794,190	1,073,144,664	54,649,526

脚注

減価償却費の累計額　　　　322,777,128円

注記

会計方針
社会福祉法人会計基準を適用する。
減価償却の方法
定額法で計上している。
貯蔵品の評価方法
最終仕入れ原価法で計上している。
退職給与引当金の計上基準
職員の退職金の支給に備えるため、県退職共済制度により計算した退職給与引当金を計上している。
徴収不能引当金
徴収不能引当金は計上しない。
賞与引当金
賞与引当金は計上しない。